Come funziona l’ammortamento francese del mutuo

Esistono numerosi schemi dei piani di ammortamento dei mutui e di certo non sono tutti uguali. Il metodo più diffuso è il piano di ammortamento alla francese, che prevede una rata costante (a meno che il tasso non cambi) ed è caratterizzato da una quota di capitale e da una quota interessi sul capitale residuo da rimborsare. L’importo delle rate resta fisso, ma cambia la composizione tra interessi e capitale. Per ottenere un piano di ammortamento alla francese bisogna calcolare per ogni periodo la quota interessi, la quota capitale e il capitale residuo.

La quota interessi è data dal capitale residuo (periodo precedente) per il tasso di interesse (rapportato al periodo). La quota capitale è dato dalla differenza tra la rata (costante) e la quota interessi (rata = quota interessi è quota capitale). Infine, il capitale residuo è dato dalla differenza tra il capitale residuo del periodo precedente e la quota capitale.

► COME RICHIEDERE UN MUTUO

Una volta effettuato il calcolo della quota interessi per la prima rata, si può ottenere la quota capitale e il nuovo capitale residuo per differenza. Il piano è dunque caratterizzato da quote interessi decrescenti e quote capitali crescenti. Con questo schema ha grande importanza la quota interessi, per cui la modalità di calcolo ha conseguenze rimarchevoli.

► COME SI SCEGLIE UN MUTUO

In caso di rialzo dei tassi, se avvengono nelle rate finali del rimborso, l’impatto per le tasche del mutuatario è poco rilevante perché il debito residuo è ridotto. Siccome la maggior parte degli interessi viene corrisposta con le prime rate, il vantaggio di una possibile estinzione anticipata diminuisce sempre più con l’avanzare dei rimborsi. Oggi quasi tutte le banche italiane concedono mutui con ammortamento alla francese.